Jaka jest formuła współczynnika przepływów pieniężnych operacyjnych?
Możesz obliczyć wskaźnik przepływów pieniężnych działalności wedługDzielenie operacyjnych przepływów pieniężnych przez obecne zobowiązania.Współczynnik operacyjnych przepływów pieniężnych powyżej 1 oznacza wystarczające przepływy pieniężne, aby firma mogła spłacić długoterminowe długi, podczas gdy wskaźnik poniżej 1 oznacza, że nie ma wystarczającej ilości przepływów pieniężnych.
Operacyjne przepływy pieniężne =Dochód operacyjny + amortyzacja - podatki + zmiana kapitału obrotowego.
Wskaźnik gotówki jest obliczany przezDzielenie ekwiwalenty gotówki i gotówki przez zobowiązania krótkoterminowe.
Jest obliczany przezDzielenie przepływów pieniężnych operacyjnych przez sprzedaż netto.Informacje o przepływach pieniężnych operacyjnych można wyodrębnić z rachunku przepływów pieniężnych firmy, podczas gdy jej sprzedaż netto można znaleźć w górnej części rachunku zysków i strat.Idealnie, wskaźnik ten powinien pozostać mniej więcej taki sam, jak wzrost sprzedaży.
Oto formuła obliczania wskaźnika przepływów pieniężnych operacyjnych: Współczynnik przepływów pieniężnych = CFO / Pobrobości Przykład:Firma ma CFO w wysokości 150 000 USD i obecne zobowiązania w wysokości 120 000 USD na koniec drugiego kwartału. Jeśli podzielisz dyrektor finansowy firmy przez jej zobowiązania, jego wskaźnik przepływów pieniężnych wynosi 1,25 USD.
Obliczanie aktualnego współczynnika jest bardzo proste: po prostuPodziel aktywów bieżących firmy przez jej bieżące zobowiązania.Aktywa obrotowe to te, które można przekształcić w gotówkę w ciągu jednego roku, podczas gdy bieżące zobowiązania są zobowiązaniami, które zostaną zapłacone w ciągu jednego roku.
Wskaźnik gotówki jest miarą płynności firmy, a mianowicie stosunku aktywów ogółem i ekwiwalentów gotówki firmy do jej obecnych zobowiązań.Metrykaoblicza zdolność spółki do spłaty długu krótkoterminowego za pomocą zasobów gotówkowych lub bliskich, takich jak papiery wartościowe, które można łatwo zbywać.
Współczynnik operacyjny jest obliczany przezDzielenie całkowitych kosztów operacyjnych firmy przez jej sprzedaż netto.Sprzedaż reprezentuje pozycję początkową rachunku zysków i strat („najwyższa linia”), podczas gdy koszty operacyjne odnoszą się do rutynowych wydatków poniesionych przez spółkę w ramach normalnego kursu operacji.
Jaka jest formuła wolnych przepływów pieniężnych (FCF)?Formuła ogólnego wolnego przepływu środków pieniężnych (FCF) jest równaGotówka z operacji minus wydatki inwestycyjne.FCF reprezentuje kwotę gotówki wygenerowanej przez firmę, po rozliczeniu reinwestycji w niezbędnych aktywach kapitałowych przez Spółkę.
Nie ma idealnej liczby, ale stosunek gotówki jest uważany za dobry, jeśli tak jestmiędzy 0,5 a 1.Na przykład firma z 200 000 USD w ekwiwalentach gotówki i zobowiązania 150 000 USD będzie miała wskaźnik 1,33 gotówki.
Jaki jest przykład stosunku?
Stosunek jest uporządkowaną parą liczb A i B, napisany A / B, gdzie B nie jest równe 0. Proporcja jest równaniem, w którym dwa stosunki są ustawione równe sobie.Na przykład,Jeśli jest 1 chłopiec i 3 dziewczyny, możesz napisać stosunek jako: 1: 3 (dla każdego chłopca są 3 dziewczyny)
Operacyjne przepływy pieniężne (OCF) to kwota gotówki generowanej przez regularną działalność operacyjną firmy w określonym czasie.
Dobry stosunek ceny do przepływu jestdowolna liczba poniżej 10.Niższe wskaźniki pokazują, że akcje są niedoceniane w porównaniu z przepływami pieniężnymi, co oznacza, że w akcji ma lepszą wartość.
Wyższy wskaźnik może również oznaczać więcej inwestorów i lepsze warunki kredytowe od instytucji finansowych.Ogólnie rzecz biorąc, operacyjny wskaźnik gotówki do sprzedaży10% do 55%jest uważany za dobry, a większa liczba wskazuje na lepszą zdolność do przekształcania sprzedaży bezpośrednio w gotówkę.
Operacyjny margines przepływów pieniężnych jestWskaźnik przepływów pieniężnych, który mierzy gotówkę z działalności operacyjnej jako procent całkowitych przychodów ze sprzedaży w danym okresie.Podobnie jak marża operacyjna, jest to zaufana metryka rentowności i wydajności firmy oraz jej jakości zarobków.
Wskaźnik zysku operacyjnego tometryka uzyskana poprzez podzielenie dochodu operacyjnego firmy przez sprzedaż netto.Jest to wskaźnik, który przedstawia, ile zysku zarabia firma dla każdej sprzedaży o wartości dolara.Wskaźnik zysku operacyjnego nie uwzględnia podatku ani odsetek w liczbach, z którymi zajmuje się.
Idealny OER jestod 60% do 80%(Chociaż im niższe, tym lepiej).
Gotówka operacyjna do całkowitego wskaźnika gotówkimierzy, ile generowanych przepływów pieniężnych firmy pochodzą z jej podstawowych operacji.Może to być wykorzystane jako wskaźnik tego, jak dobrze firma może utrzymać swoją obecną strategię zarządzania gotówką w perspektywie długoterminowej.
Zysk operacyjny = sprzedaż netto - (koszt sprzedawanych towarów + wydatki administracyjne i biurowe + sprzedaż i dystrybucja Exp.)Ponieważ współczynnik zysku operacyjnego jest wyrażany jako procent, dlatego musimy pomnożyć przez 100, wartość uzyskaną przez podział zysku operacyjnego przy sprzedaży netto.
- Zmniejsz koszty surowców.Obniżenie kosztów surowców zmniejsza COG, a tym samym poprawia dochód operacyjny....
- Zoptymalizuj zarządzanie zapasami....
- Zautomatyzuj procesy ręczne....
- Zwiększ sprzedaż istniejącym klientom.
