Czy handel kryptowalutami liczy się jako dochód?
IRS traktuje kryptowaluty jako własność dla celów podatkowych, co oznacza: Płacisz podatki od kryptowaluty, jeśli sprzedajesz lub używasz swojej kryptowaluty w transakcji, a jest ona warta więcej niż w momencie jej zakupu. Dzieje się tak dlatego, że generujesz zyski lub straty kapitałowe, jeśli zmieniła się jego wartość rynkowa.
IRS traktuje kryptowalutę jak własność, co oznacza, że kiedy ją kupujesz, sprzedajesz lub wymieniasz, liczy się to jako zdarzenie podlegające opodatkowaniu i zazwyczaj skutkuje zyskiem lub stratą kapitałową.Kiedy uzyskujesz dochód z działalności związanej z kryptowalutami, jest on opodatkowany jak zwykły dochód.
Ile musisz zarobić w Bitcoinach, zanim będziesz winien podatki? Jesteś winien podatek od dowolnej kwoty zysku lub dochodu, nawet 1 dolara.Giełdy kryptowalut są zobowiązane do zgłaszania dochodów przekraczających 600 USD, ale nadal musisz płacić podatki od mniejszych kwot.
Tak, istnieje kilka scenariuszy, w których otrzymujesz dochód w postaci kryptowaluty, który należy zgłosić, nawet jeśli jej nie sprzedajesz. Na przykład, jeśli otrzymujesz kryptowaluty w wyniku odsetek, nagród za obstawianie, zrzutu lub wynagrodzenia, musisz zgłosić ten dochód, nawet jeśli nie sprzedajesz otrzymanych monet.
Krótka odpowiedź jest takawymiana jednej kryptowaluty na inną kryptowalutę tworzy zdarzenie podlegające opodatkowaniu i należy je zgłosić. Jednak nie wszystkie giełdy kryptowalut wymagają płacenia podatków.
Jeśli zarabiasz 600 USD lub więcej w ciągu roku i jest to płacone przez giełdę, w tym Coinbase, giełda jest zobowiązana zgłosić te płatności do IRS jako „inne dochody” za pośrednictwem formularza IRS 1099-MISC (otrzymasz również kopię do zeznania podatkowego powrót).
Unikanie płacenia podatków od kryptowalut i unikanie płacenia podatków od kryptowalut są nielegalne.IRS prawdopodobnie już wie o Twoich inwestycjach w kryptowaluty. Istnieją dwa rodzaje uchylania się od płacenia podatków – uchylanie się od wymiaru podatku i uchylanie się od płatności. Uchylanie się od oceny oznacza umyślne pomijanie lub zaniżanie dochodu.
Wezwania do sądu jako metoda monitorowania kryptowalut
W kontekście transakcji kryptowalutowychIRS może wykorzystywać wezwania do uzyskania informacji od giełd kryptowalut, instytucji finansowych i innych podmiotów posiadających informacje o transakcjach kryptowalutowych użytkowników.
Tak, IRS może śledzić kryptowalutę, w tym Bitcoin, Ether i ogromna różnorodność innych kryptowalut. IRS robi to poprzez zbieranie danych KYC ze scentralizowanych giełd.
IRS Notice 2014-21 – zawiera wskazówki dla osób fizycznych i firm dotyczące opodatkowania transakcji z wykorzystaniem wymienialnych walut wirtualnych. Dla celów podatku federalnegowirtualna waluta traktowana jest jako własność. Do transakcji z wykorzystaniem waluty wirtualnej mają zastosowanie ogólne zasady podatkowe obowiązujące przy transakcjach dotyczących nieruchom*ości.
Co się stanie, jeśli kupię kryptowalutę, ale nie sprzedam podatków?
IRS nie wymaga zgłaszania zakupów kryptowalut w zeznaniu podatkowym, jeśli ich nie sprzedałeś lub nie pozbyłeś się w inny sposób. Podobnie jak kupno i trzymanie akcji, zdarzenie podatkowe ma miejsce w momencie sprzedaży.
Tak, możesz odpisać straty na kryptowalutach od podatków, nawet jeśli nie masz żadnych zysków. Jeżeli całkowite straty kapitałowe przekraczają całkowite zyski kapitałowe, podatnicy amerykańscy mogą odliczyć różnicę jako stratę w zeznaniu podatkowym do kwoty 3000 dolarów rocznie (1500 dolarów, jeśli małżeństwo składa oddzielnie).
Podatnicy amerykańscy muszą zgłaszać wszelkie zyski lub straty z handlu kryptowalutami oraz wszelkie dochody uzyskane z działalności takiej jak wydobywanie lub stakowanie w formularzach zeznania podatkowego, takich jak formularz 1040 lub 8949. Brak zgłoszenia może skutkować grzywnami i karami sięgającymi 100 000 USD lub poważniejszymi konsekwencjami, w tymdo pięciu lat więzienia.
Nie ma legalnych sposobów uniknięcia płacenia podatków od kryptowaluty, chyba że jej używasz.Ostatecznie zapłacisz podatki, gdy je sprzedasz, użyjesz, zamienisz na fiducjarne, wymienisz lub zamienisz na inne – jeśli wartość Twojego krypto wzrośnie. Jeśli nie nastąpiła żadna zmiana wartości ani strata, masz obowiązek zgłosić to IRS.
Konwersja jednej kryptowaluty na inną: kiedy na przykład używasz bitcoinów do zakupu eteru, technicznie rzecz biorąc musisz sprzedać swój bitcoin przed zakupem nowego aktywa.Ponieważ jest to sprzedaż, IRS uważa ją za podlegającą opodatkowaniu.
Próba ukrycia kryptowaluty przed IRS jest nielegalna i może skutkować poważnymi karami, w tym grzywnami i więzieniem. Giełdy takie jak Coinbase, Binance.US i Crypto.com zgłaszają dane klientów do IRS, podczas gdy wiele giełd międzynarodowych, takich jakKuCoin, OKX i Bitgetmoże nie.
- Kupuj przedmioty na BitDials.
- Inwestuj za pomocą konta IRA.
- Posiadaj długoterminowy horyzont inwestycyjny.
- Podaruj kryptowalutę członkom rodziny.
- Przeprowadź się do innego kraju.
- Przekaż kryptowalutę na cele charytatywne.
- Zrównoważ zyski odpowiednimi stratami.
- Sprzedawaj kryptowaluty w okresach niskich dochodów.
Zazwyczaj zyski i straty z kryptowalut są raportowane przy użyciuFormularz IRS 8949, załącznik D i formularz 1040. Twój dochód z kryptowalut jest zgłaszany przy użyciu Załącznika 1 (formularz 1040) lub Załącznika C, jeśli prowadzisz działalność na własny rachunek.
Czy musisz płacić podatki od Bitcoinów, jeśli nie wypłacasz pieniędzy?Nie ma potrzeby płacenia podatków od kryptowaluty, chyba że się jej pozbyłeś (np. sprzedał lub odsprzedał) lub zarobił (np. nagrody za stakowanie i wydobywanie).
Jeśli nie zgłosisz podlegającej opodatkowaniu działalności kryptograficznej i spotkasz się z audytem IRS,możesz ponieść odsetki, kary, a nawet zarzuty karne.
Czy muszę zgłaszać, jeśli kupuję kryptowaluty?
Musisz zgłosić dochód, zysk lub stratę ze wszystkich podlegających opodatkowaniu transakcji z udziałem wirtualnej waluty w swoim federalnym zeznaniu podatkowym za rok podatkowy transakcji, niezależnie od kwoty i tego, czy otrzymasz zestawienie odbiorcy płatności lub zwrot informacji.
W odróżnieniu od tradycyjnych kryptowalut,Monerowykorzystuje podpisy pierścieniowe, ukryte adresy i poufne transakcje, aby zaciemnić nadawcę, odbiorcę i kwotę transakcji. Oznacza to, że transakcje dokonywane za pomocą Monero są praktycznie niemożliwe do wyśledzenia, co utrudnia komukolwiek odkrycie Twojej działalności finansowej.
Ogólnie rzecz biorąc, IRS może uwzględniać złożone zeznaniaw ciągu ostatnich trzech latw audycie. Jeżeli wykryjemy istotny błąd, możemy dodać dodatkowe lata. Zwykle nie cofamy się dalej niż przez ostatnie sześć lat. IRS stara się kontrolować zeznania podatkowe tak szybko, jak to możliwe po ich złożeniu.
- Zarejestruj się i połącz z kalkulatorem podatku od kryptowalut.
- Pobierz raport podatkowy dotyczący kryptowalut.
- Zaloguj się do Portalu Podatku Dochodowego i rozpocznij składanie ITR-2.
- Zgłaszaj swoje zyski kapitałowe w harmonogramie VDA.
- Zgłoś inne dochody z kryptowalut.
- Uzupełnij pozostałe wymagane harmonogramy.
- Przejdź do weryfikacji.
- Często zadawane pytania.
Jeśli pracownik otrzymał wynagrodzenie w postaci aktywów cyfrowych, musi zgłosić wartość otrzymanych aktywów jako wynagrodzenie. Podobnie, jeśli pracował jako niezależny wykonawca i otrzymywał wynagrodzenie w postaci aktywów cyfrowych, musi zgłosić ten dochód w Załączniku C (formularz 1040), Zysk lub strata z działalności gospodarczej (własność jednoosobowa).
